一份流水能扒出多少秘密？

　　在信贷业务审查时，银行流水里包含了大量的信息。

　　我们可以从企业的银行流水里发现收入的规模、收入的规律、收入的来源、收入的稳定性、持续性以及收入的去向，还可以发现银行流水涉及的洗钱、非法交易等信息。

　　哪怕是造假的银行流水，同样可以发现很多价值，自存流水、伪造流水等很难逃过专业审查人员的法眼。

　　有的人会说，我让中介包装的流水申请房贷很快就审批通过了，以此证明“做流水”的合法性和合理性。其实，这绝对是低估了审批人的水平，仅仅一个首付资金来源，就可以查得让客户掉三层皮。假的终究是假的，怎么包装也真不了。

　　今天来讲讲企业银行流水如何看？一份简单的流水究竟能扒出多少“秘密”呢？

　　首先，银行流水由收、支、银行三方参与，是所有企业财务数据中比较真实的部分，与水电费、房租一样能够在较高程度上反映企业的真实经营情况。

　　事实上，稍微有经验一些的企业在做银行流水的时候都不大会出现大的漏洞。金融机构如果想单从银行流水里，查出公司有没有洗钱、套现或者转移资产之类的线索，是不大可能的。

　　但金融机构拿到银行流水时，一一对应公司可以拿到的一切财务资料，如财务报表及附注发票、购销合同、海关记录、纳税登记、水电费、借贷凭证等，另外，企业工资和奖金的支付情况，尤其是奖金支付的频率和金额，综合评判，就能侧面了解企业一段时期内盈利情况的好坏。

　　也就是说，银行流水可以让我们看到很多内容，但是流水包装好看起来就不简单了。单看流水并不客观，只有全方位对比企业的各项数据，穿透式核查，才能看透企业的经营情况。

　　先来看看银行流水构成。

　　根据开户行的不同以及同一个行内外部打印系统的不同，企业银行流水包含的内容也会有不同。这里以常见的部分为例，包括了企业账号、户名、交易日期、对方帐号、对方户名、本笔交易后的帐户余额。银行流水一般以对帐单的形式交予企业，对帐单一般按月交付，如需补打可能会收费，企业网银也可打印对帐单。

　　银行流水的具体作用有如下这些。

　　流水可以看出企业的上下游，计算出主要客户与供应商占比。

　　如果该企业为一些知名企业的长期供应商则说明该企业产品品质有保证，坏帐可能性不高，经营管理水平较高；如果企业上下游均为业内不知名小企业则需要注意交易对手是否为同一控制人下的，如果是则存在空壳公司的可能性。

　　从每个月的现金出入可以看出企业的资金周转情况，收支相抵，入不敷出还是大有盈利，也可以从每个下游企业出现的频率大概推算出账期（最好结合购销合同）。

　　如果一家企业的支出主要为有规律性的支付货款购买原料，然后有规律的收回货款，而不是经常提取备用金，差旅费，工资，支付给各种酒店和咨询公司。这种情况可以作为考察其业务真实性的支持因素。也就是说，流水可以看出企业的是否确实在做正常生产经营。

　　最后，还可以看出企业是否可能存在洗钱、套现等违法行为。洗钱企业不可避免地包括以下特征：长期不动帐户突然有大额资金进入；集中转入分散转尤其是对个人的分散转出；现金流量巨大但余额却很少，几乎在日终没有余额。套现企业则往往可以在流水中看到进帐金额频繁出现大额整数，或者接近大额整数如9377元等数字。

　　既然银行流水的秘密已经尽人皆知，所以现在的银行流水并不是非常可靠。企业造流水并不是说做个假证，而是联合几个企业或者干脆自己七大姑八大姨开几个，相互转帐形成贸易繁荣的样子，银行流水很多，但都是造的。即便如此，流水中仍然有可能包含一些蛛丝马迹，当发现这些蛛丝马迹时，顺着方向去搜集资料，验证或者推翻想法，最终才能得出一个结论。

　　看流水只是一个开始，而在开始的时候往往真的只有流水。所以在浏览流水时最好要求提供其他资料如购销合同、纳税纪录、增值税发票、水电费、租赁合同等综合评判，来了解企业一段时期内盈利情况的好与坏。

　　然而，事实上很多中小微企业能提供的资料有限，因此，借助数字化分析审核工具就变得极为迫切。

　　比如，使用到中壬银兴PVE债权评测系统进行测评审核，能够一键轻松完成查流水关联交易校验。

　　为什么中壬银兴PVE债权评测系统能够实现自动化、穿透式流水审核呢？

　　具体来讲，该系统依托原创PVE算力模型，融合多种算法，使用者仅需提供财报、流水以及纳税数值3份表，通过对资料中的数据勾兑比例取值、交叉核验各项数据、自动剔除关联交易虚假流水等，来鉴别营收、成本、周转、利润数据真伪，更加深层次地完成流水反欺诈操作。

　　▲中壬银兴PVE债权评测系统-部分流水校验明细

　　▲中壬银兴PVE债权评测系统-检测出可疑流水

　　▲中壬银兴PVE债权评测系统-重点关注流水

　　测算全程5分钟左右，且测评结果可视化。因此对于机构而言，借助中壬银兴PVE债权评测这种数字化系统进行企业流水审查，是降本增效的一种方式，相比单纯人工看纸质流水的审查分析，其结果也会更加精准靠谱。

　　目前中壬银兴PVE债权评测累计评测已超100万次，为金融机构和中小微企业提供了高效、便捷、精准的流水校验和信贷测评服务。

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